平山区人民政府

平山区十八届人大

二次会议材料(16）

关于平山区2018年财政预算执行情况

和2019年财政预算(草案)的报告

——2018年12月20日在区第十八届

人民代表大会第二次会议上

区财政局局长  杨  雨

各位代表：

受区人民政府委托，我向大会报告平山区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算(草案)，请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，全区财税部门认真贯彻落实区委、区政府的决策部署，依法组织收入、优化支出结构、深化财税改革，完成了“保工资、保养老保险、保民生、保运转”工作目标，实现了当年财政收支平衡，有力地促进了全区经济社会平稳健康发展。

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入情况

2018年，全区一般公共预算收入预计完成29,300万元(注:截至11月末,实际完成25,984万元，完成年度预算的88.7%，增长6.0%)，为年度预算29,290万元的100%，比上年实际增加2,674万元，增长10.0%。

（1）税收收入预计完成情况

2018年，全区税收收入预计完成24,540万元，为年度预算24,535万元的100%，比上年实际增加2,858万元，增长13.2%。

其中：增值税预计完成10,880万元；营业税预计完成100万元；所得税预计完成3,095万元；房产税预计完成1，950万元；资源税预计完成760万元；城市维护建设税预计完成1,400万元；契税及耕地占用税预计完成3,185万元；城镇土地使用税预计完成2,190万元；印花税预计完成340万元；土地增值税预计完成500万元；环保税预计完成105万元；车船税预计完成35万元。

（2）非税收入预计完成情况

2018年，全区非税收入预计完成4,760万元，为年度预算4,755万元的100.1%，比上年实际减少184万元，下降3.7 %。

其中：专项收入预计完成965万元；行政事业性收入预计完成805万元；罚没收入预计完成1,875万元；国有资源（资产）收入及其他收入预计完成1,115万元。

2.一般公共预算支出情况

2018年，全区一般公共预算支出预计完成48,398万元(注:截至11月末,实际完成47,401万元，完成年度预算的97.9%，增长0.45%)，为年度预算48,390万元的100.0 %，比上年实际减少798万元，下降1.6%。

其中：一般公共服务支出预计完成7,060万元；公共安全支出预计完成632万元；教育支出预计完成12，296万元；科学技术支出预计完成18万元；文化体育支出预计完成146万元；社会保障和就业支出预计完成9,506万元；医疗卫生与计划生育支出预计完成3,052万元；环境保护支出预计完成258万元；城乡社区支出预计完成2,215万元；农林水事务支出预计完成1,115万元；国土海洋气象等支出预计完成-1,243万元（注：减少原因为盘活存量资金）；住房保障支出预计完成11,796万元；其他支出预计完成1,547万元。

3.财政平衡情况

2018年，一般公共预算收入29,300万元，税收返还收入2,800万元，上级补助收入29,200万元，上年结转1,909万元，调入预算稳定调节基金966万元，调入资金460万元，地方债券转贷收入3,785万元，当年财力收入合计为68,420万元。

2018年，一般公共预算支出48,398万元，上解支出14,400万元，地方债务还本支出3,785万元，结转下年1,468万元，安排预算稳定调节基金369万元，当年财力支出合计为68,420万元。

2018年，全区财政实现收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

1.基金收入情况

2018年，全区政府性基金收入预计完成5，860万元(注:截至11月末,实际完成5，851万元，完成年度预算的100.9%，增长9.9%)，为年度预算5,800万元的101.0%，比上年实际增加534万元，增长10%。

其中：国有土地使用权出让收入预计完成5,497万元；国有土地收益基金收入预计完成238万元；农业土地开发资金收入预计完成125万元。

2.基金支出情况

2018年，全区政府性基金支出预计完成5，995万元(注:截至11月末,实际完成5，993万元，完成年度预算的101.6%，下降17.7%)，为年度预算5,900万元的101.6%，比上年实际增加1,784万元，增长42.3%。

其中：社会保障和就业支出预计完成127万元；城乡社区支出预计完成5,497万元；其他支出预计完成371万元。

3.基金平衡情况

2018年，全区政府性基金收入5,860万元，上级补助收入500万元，上年结转263万元，当年政府性基金收入合计为6,623万元。

2018年，全区政府性基金支出5,995万元，调出基金378万元，结转下年250万元，当年政府性基金支出合计为6,623万元。

2018年，全区政府性基金实现收支平衡。

二、2018年财政预算执行主要特点

2018年，全区财税部门积极应对2018年经济形势（转型）、政策调整及国家减税降费等因素带来的即期影响，强化收入预期管理和支出调度，认真把握新常态下财政工作的规律和特点，不断深化财税改革，强化预算管理，自觉接受监督，依法理财和治税水平不断提升。

（一）抓增收节支，促预算目标完成。一是强化财政、税务、执收等部门的税费收入征管，健全财政收入分析机制，依法依规组织收入，确保应收尽收。二是建立收入预期月调度机制，完善税费征缴工作制度，加强区街联动，做好税费动态监管工作，确保实现均衡入库。三是强化预算执行约束，提高财政资金使用效率;强调预算刚性，严控一般性支出，突出“保工资、保养老保险、保民生、保运转”等刚性支出;同时确保“三公经费”支出零增长。

（二）抓定向发力，促经济快速发展。一是围绕平山经济发展新常态，落实财政支持区域协调发展的政策措施，优化投资结构，强化放水养鱼意识，培育税基、激发发展新活力。二是全面落实减税降费政策，梳理“收费”清单，督促各执收单位严格按照相关文件及清单予以执行，以营造出良好的营商环境，为我区涵养税源。2018年，我区共取消、停征收费项目7项、调整项目2项，新增项目1项。三是支持壮大实体经济，在做大、做强、做实钢铁深加工产业的同时，做好“总部经济”文章，不断壮大商贸流通及服务业，发挥财政投资拉动作用。四是释放财政金融支持合力，在积极争取上级资金的同时（2018年预计争取各类资金2亿元），努力推进政策性融资担保体系建设，加大政企银研合作力度，充分发挥财政资金的引导、带动作用。2018年，我区正式与本溪市商业银行签订政银战略合作协议，确立了战略合作伙伴关系。

（三）抓民生保障，促百姓福祉增进。一是加大对扶贫、社保等领域资金的投入。2018年全区上缴省市养老保险、发放全区退休人员养老保险及低保补助等资金共计17,526.7万元。二是加大对教育、劳动保障、医疗卫生等领域资金的投入。2018年全区投入义务教育均衡发展、劳动就业、城乡合作医疗补贴等资金共计12,291万元。三是加大对农村基础设施及惠农领域资金的投入。2018年全区投入及发放美丽乡村、“一事一议”财政奖补、粮食直补、水库移民、非洲猪瘟疫情防控、退耕还林等资金共计711.3万元。

（四）抓改革创新，促财政效能提升。一是深化国库集中支付制度改革，提升资金支付管理的科学化和规范化水平；强化预算执行管理改革，确保财政收支平稳运行；健全库款和财政专户资金科学化管理机制改革，充分发挥财政资金综合效益。二是推进公开改革。坚持“公开为常态、不公开为例外”原则，及时公开2018年政府预算、部门预算、“三公”经费预算及2017年政府决算、部门决算、“三公”经费决算等情况；进一步完善非税目录清单，对已公开的目录清单实行动态监管，及时予以更新，切实提高行政事业性收费和政府性基金收费透明度。三是强化盘活存量资金改革。建立结转结余资金管理与预算编制挂钩的激励约束机制，积极盘活沉淀资金。四是严格政府采购标准改革。进一步完善《平山区区级政府采购限额标准》，做好采购项目平台公开工作，大力提高政府采购资金节约率。五是完善预算绩效评价体系，积极推动绩效评价结果应用。六是推行非税票据改革。坚持“以票管收”，强化非税征管，严格监管执收单位收入上缴行为。七是协助和支持税务做好征管体制合并改革，释放税务体制改革红利。八是圆满完成2018年我局事业单位改革整合重组工作，平山区财政金融服务中心于8月份正式挂牌成立。

（五）抓风险防控，促财政运行安全。一是持续规范政府债务管理。进一步完善《平山区政府性债务风险应急处置预案》和《平山区政府性债务风险处置机制》。二是规范政府举债行为。确保一般债务率、专项债务率和综合债务率均处于预警线之下，使我区政府债务始终在合理范围内运行。三是加强内控制度建设。健全财政监督制度和风险防控体系，推进行政事业单位内控制度建设，提升行政事业单位财政监督效能。四是组织开展地方隐性债务统计工作，做好《地方政府监测系统平台》建设，规范政府举借融资行为，化解政府债务风险。2018年，全区共偿还债务本息共计27，073.8万元。

（六）抓制度管理，促监管体系完善。一是加强财务管理，夯实财务基础，按照《会计法》相关要求，严格规范预算资金、单位往来资金及财政专户资金的会计核算工作，切实提高工作质量；对全区票据统一实行电算化管理，切实做到“以票管费，以据管票”。二是强化对国有资产的管理，对全区房产情况进行第三次梳理，为做好下一步房产出租工作奠定了坚实的基础，同时完成了房产大数据软件的录入工作。三是加大财政监督管理，在做好全区财政监督工作的同时，全力配合区纪委、区巡察办做好相关单位巡查及兄弟县区互检工作；全力配合区公共资源交易中心做好全区招投标全程监督工作；围绕上级“打好环境污染防治攻坚战”要求，我们对区环保局2016和2017两年账务情况进行了专项监督检查，确保“绿水青山就是金山银山”的绿色发展理念真正落到实处。四是提高财政暂存暂付性款项规范化管理，建立暂存暂付清理台账，分类制定清理计划。五是规范会计档案管理，认真做好每笔资金的建档立卷及移交工作，切实实现会计档案管理的规范性、及时性和安全性。

各位代表，2018年，全区预算执行情况总体良好，财政工作质量效益不断提升，这是区委、区政府统揽全局、正确领导的结果，是区人大、区政协加强监督、有力指导的结果，是各单位（部门）辛勤工作、共同努力的结果。在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和管理中仍然存在一些不容忽视的困难和问题，如：财政增收基础不够稳固，财政收支矛盾仍然较大；预算刚性约束和财政承载能力仍需进一步提升等。对此，在今后工作中，我们将高度重视，切实采取有效措施加以改进。

三、2019年财政预算(草案)及重点工作

2019年财政工作总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大精神和习近平总书记在辽宁考察和在深入推进东北振兴座谈会上的重要讲话精神，统筹推进“五位一体”总体布局、协调推进“四个全面”战略布局，补齐影响和制约地区发展的“四个短板”，全力推进“六项重点工作”，积极参与“一带五基地”建设和“五大区域战略”，按照市、区党代会和“十三五”发展规划纲要确立的方向，持续推进“三抓三促”重实干、强执行、抓落实，以满足人民日益增长的美好生活需要为宗旨，发挥财政“稳定器”和“逆周期调节器”作用，坚持有所为、有所不为，全力推进财税制度改革，按照“保工资、保养老保险、保民生、保运转”的工作要求，切实把握财政重点工作，不断扩充财政总量，拓宽筹资渠道，持续实施“四区”战略，加快建设“经济强区、美丽平山”，确保实现全年财政收入12%的增速目标。

（一）一般公共预算(草案)

1.一般公共预算收入安排

2019年，平山区一般公共预算收入安排32,800万元，预计比上年增加3,500万元，增长12%。

（1）税收收入安排28,800万元

其中：增值税收入安排11,850万元；所得税收入安排3,450万元；房产税收入安排1,900万元；资源税收入安排850万元；城镇土地使用税收入安排2,400万元；城市维护建设税收入安排2,100万元；契税和耕地占用税收入安排5,260万元；其他各税收入安排990万元。

（2）非税收入安排4,000万元

其中：专项收入安排1,080万元；行政事业性收费收入安排990万元；罚没收入安排1,000万元；国有资源（资产）有偿使用收入安排930万元。

2.一般公共预算支出安排

2019年，平山区一般公共预算支出安排52,410万元，预计比上年增加4,012万元，增长8.3%。

其中：一般公共服务支出安排11,000万元；公共安全支出安排300万元；教育支出安排12,500万元；科学技术支出安排20万元；文化体育与传媒支出安排150万元；社会保障与就业支出安排17,600万元；医疗卫生与计划生育支出安排3,500万元；节能环保支出安排300万元；城乡社区支出安排550万元；农林水事务支出安排1,810万元；住房保障支出安排1,500万元；其他支出安排880万元；债务付息支出2,300万元。

3.财政平衡情况

2019年，全区一般公共预算收入32,800万元，税收返还收入6,000万元，上级补助收入29,000万元，上年结转1,468万元，调入资金930万元，地方债券转贷收入10,000万元，调入预算稳定调节基金254万元，当年财力收入合计为80,452万元。

2019年，全区一般公共预算支出52,410万元，上解支出15,800万元，地方债券还本支出10,000万元，安排预算稳定调节基金930万元，结转下年1,312万元，当年财力支出合计为80,452万元。

2019年，全区财政实现收支平衡。

（二）政府性基金预算(草案)

1.基金收入安排

2019年，全区政府性基金收入安排21,935万元，预计比上年增加16,075万元，增长274.3%。

其中：国有土地使用权出让收入安排20,505万元；国有土地收益基金收入安排870万元；农业土地开发资金收入安排460万元；其他收入安排100万元。

2.基金支出安排

2019年，全区政府性基金支出安排21,105万元，预计比上年增加15,110万元，增长252.0%。

其中：社会保障和就业支出安排200万元；城乡社区支出安排20,605万元；其他支出安排300万元。

3.基金平衡情况

2019年，全区政府性基金预算收入21,935万元，上级补助收入500万元，上年结转294万元，当年政府性基金收入合计为22,729万元；

2019年，全区政府性基金预算支出21,105万元，调出资金1,036万元，结转下年588万元，当年政府性基金支出合计为22,729万元。

2019年，全区政府性基金实现收支平衡。

（三）2019年财政重点工作

1.千方百计增强保障能力。一是狠抓自有收入。密切关注宏观经济形势、收入预算执行情况及国家税制改革动向，完善税收保障机制，创新税费征缴模式，严格落实任务分解、形势分析、例会通报等制度，加强分析研判，及时有效应对。二是狠抓潜在收入。加强收入预期管理，密切关注重点项目可能产生潜在收入，重点盯紧跟进福耀浮法玻璃、东北恒达物流园、大台沟铁矿、万达广场、民盛橡塑机械、欧洲城甲楼地块、益民加油站、朝阳正阳、北地金融大厦等项目土地出让及周边土地开发所产生的税收收入，培育新的经济增长点，做到“西瓜芝麻一起抓，数量质量双丰收”，确保财政收入稳步增长。三是推进综合治税，完善税源管理联动机制和税收协作管控制度，加大重点税源的分析研判，有针对性地抓好税收收入征管，积极争取上级资金，完善考核激励机制，强化协调配合，确保财力总量稳定增长。四是健全和完善财政支出运行机制，继续优化支出结构，积极盘活存量资金，严格控制结余结转规模，坚决打赢保工资、保养老保险、保民生、保运转、保重点项目建设及保债务偿还风险六大“攻坚战”。

2.多措并举促进经济发展。一是坚持以供给侧结构性改革为主线，发挥好财政投资拉动经济增长的支撑作用，多渠道筹措资金，统筹运用好预算安排、中央专项、政府引导基金、PPP模式等各类资金，加快形成多元化投入格局。二是落实好积极的财政政策，发展壮大民营经济及现代服务业，全力推进“飞地园区”建设工作，发展好“飞地经济”，分享“飞地经济”所带来的红利；同时重点做好大龙网跨境电商和电商大厦服务工作，更加注重优化投资结构，推进财政金融双轮驱动，大力缓解中小微企业融资难、融资贵问题；积极争取上级支持，多措并举做好重大项目资金服务工作，增强投资的综合拉动效应。三是加大政府引导和服务力度，大力拓展新业态，重点支持我区钢铁深加工业和服务业提升发展。

3.持之以恒保障改善民生。一是坚持民生优先，加大公共财政向民生领域倾斜力度。二是继续实施好民生工程，加强资金监管，使民生工程更好地惠及广大群众。三是加大扶贫专项投入和涉农资金整合使用力度，巩固脱贫攻坚成果。四是以强村富民为目标，大力发展村级集体经济。五是推进基本公共服务均等化，提升人民群众的获得感和满意度。

4.坚持不懈深化财税改革。一是按照国家加快构建现代财政制度的部署，积极落实税制改革政策，强化项目预算管理，优化预算支出结构，提高财政支出绩效。二是积极构建财政存量资金长效管理机制，加大结转结余资金清理盘活力度。三是支持和协助税务做好征管体制合并后的相关工作，释放税务体制改革红利。四是积极盘活各类存量资产，促进国有资产保值增值。五是加强会计基础工作，积极推进会计改革，做好2019年1月起开始实施的新会计核算体系改革准备工作，确保在要求的时间节点，实现新的核算方式，切实维护财经秩序。六是配合人大做好预算联网监督工作，建立国有资产管理情况向区人大常委会报告制度，接受人大审查监督。七是配合税务部门做好非税收入征收划转工作，提高便民服务水平及资金缴库效率。八是做好事业改革“后半篇”工作，力争实现整合后的人才资源“最优化”及工作效率“最大化”目标。九是规范政府采购程序和标准，加大国有资产管理力度，努力提高国有资本配置和政府采购运行效率。十是推进财政资金预算绩效管理，改变由过去管理的“碎片化、部门化”向“全面化”转变，实现对全区所有预算部门和全部预算收支的全过程绩效管理。

5.驰而不息强化财政管理。一是强化财政库款运行和暂存暂付款管理，防范财政资金支付风险；推进国库集中支付电子化管理，全面提升财政资金运行的安全性和高效性；加强规范财政总会计核算及财政专户管理，切实提高数据质量和财政专户资金存放安全。二是做好财政相关公开工作，提高公众知晓率。三是抓好支出管理，严把“出口关”，以缓解财政支出压力。四是规范地方政府债务管理，执行债务余额限额管理，强化债务风险限额约束理念，采取切实措施降低债务增速，确保政府债务风险总体可控。五是抓好财政监管工作，将日常财政监管、财政专项检查和财政内部监督有机结合起来，确保监督工作取得实效。六是按照上级安排部署，积极配合市农信社做好不良贷款清收工作。七是开展好财政扶贫资金动态监控管理，支持相关部门打好精准扶贫攻坚战。

各位代表，做好2019年财政工作，任务艰巨，意义重大。我们将以党的十九大和党的十九届二中、三中全会精神为指引，在区委、区政府的坚强领导下，进一步提高政治站位，勇于担当作为，以更加科学的思路、更加有力的措施、更加严格的要求，做好新一年财政工作，为全面建成小康社会、加快推进平山振兴发展做出新的贡献！

附件1：平山区2018年一般公共预算收入预计及2019年拟安排情况表

附件2：平山区2018年一般公共预算支出预计及2019年拟安排情况表

附件3：平山区2018年政府性基金收入预计及2019年拟安排情况表

附件4：平山区2018年政府性基金支出预计及2019年拟安排情况表

附件1

平山区2018年一般公共预算收入预计及2019年拟安排情况表

单位：万元

附件2

平山区2018年一般公共预算支出预计及2019年拟安排情况表

                                               单位：万元

附件3

平山区2018年政府性基金收入预计及2019年拟安排情况表

                                           单位：万元

附件4

平山区2018年政府性基金支出预计及2019年拟安排情况表

                                           单位：万元