平山区人民政府

    关于平山区二〇一五年公共财政决算（草案）的报告

——2016年4月28日在平山区十七届

人大常委会第23次会议上

财政局局长  王  健   

尊敬的主任、各位副主任、各位委员：

我区2015年公共财政决算编审工作已经完成，根据《中华人民共和国预算法》的有关规定，我受区人民政府的委托，向本次常委会作关于平山区2015年公共财政决算（草案）的报告，请予审议。

一、关于2015年公共财政决算

（一）财政收入情况

2015年我区公共财政预算收入完成26,493万元,为人大通过预算131,600万元的20.1％，比上年实际减少收入    102,512万元，下降 79.5％。其中:国税收入完成4,218万元，为年度预算的36.1％，比上年实际减少5,951万元，下降58.5％；地税收入完成17,600万元,为年度预算的16.8％，比上年实际减少77,792万元，下降81.5％；财政管理的非税收入4,675万元，为年度预算的31.4％，比上年实际减少18,769万元，下降80.1％。

主要收入项目完成情况是：

各项税收收入完成20,959万元，为年度预算的18.5％，比上年实际减少83,694万元，下降80％。

其中：增值税完成3,895万元，为年度预算的42.3％，比上年实际减少4,471万元，下降53.4％；营业税完成5,883万元，为年度预算的73.5％，比上年实际减少2,013万元，下降25.5％；所得税完成1,820万元，为年度预算的47.9％，比上年实际减少1,452万元，下降44.4％；房产税完成1,353万元，为年度预算的75.2％，比上年实际减少301万元，下降18.2％；资源税完成903万元，为年度预算的75.3％，比上年实际减少639万元，下降41.4％；城市维护建设税完成     1,157万元，为年度预算的60.9％，比上年实际减少669万元，下降36.6％；耕地占用税完成168万元，为年度预算的0.7％，比上年实际减少18,565万元，下降99.1％；契税完成2,120万元，为年度预算的84.8％，比上年实际减少121万元，下降5.4％；其他各税完成3,660万元（土地使用税完成1,310万元，同比减少54,275万元，下降97.6%；土地增值税完成     509万元，同比减少442万元，下降46.5%；车船税完成403万元，同比减少300万元，下降42.7%，印花税完成1,438万元，同比减少446万元，下降23.7％）为年度预算的6％，比上年实际减少55,463万元，下降93.8％。

非税收入完成5,534万元，为年度预算的30.4％，比上年实际减少18,818万元，下降77.3％。其中：专项收入完成1,069万元，为年度预算的106.9％，比上年实际增加109万元，增长11.4%；行政事业性收费收入完成1,750万元，为年度预算的116.7％，比上年实际减少57万元，下降3.2%；罚没收入完成1,244万元，为年度预算的62.2％，比上年实际减少499万元，下降28.6%；其它收入完成1,471万元，为年度预算的10.7％，比上年实际减少18,371万元，下降92.6%。

影响收入的主要原因：

一是大环境经济放缓，企业利润下降，产能过剩，尤其是近期钢铁市场低迷，铁粉、矿石价格一直不景气，致使企业库存过大，销售不畅，导致我区黑色金属采选业企业大部处于半停产状态，甚至个别企业处于停产状态，直接导致我区相关税收下降。二是第二产业当中的建筑业税收下降明显，尤其是我区建筑业龙头企业销售收入下降幅度较大，利润下降，税收减少，致使本行业税收下降显著。三是第三产业受整体环境冲击最大，税收减幅较大。其中房地产主体税收下降明显，虽然有房产新政及我市春秋季房交会刺激房产交易市场，但地区内的房地产新开发在建项目减少，后续纳税能力不足，导致今年的房地产企业的税收同比下降明显。四是受小微企业起征点提高的税收优惠政策影响，我区相关税种出现不同程度降幅。

（二）财政支出情况

全区公共财政预算支出完成55,495万元，为人大通过预算126,500万元的43.9％，比上年实际减少74,820万元，下降57.4％。

主要支出项目完成情况是：

一般公共服务支出6,397万元，为年度预算的7.5％，比上年实际减少80,851万元，下降92.7％；

公共安全支出1,763万元，为年度预算的58.8％，比上年实际减少831元，下降32％；

教育支出10,339万元，为年度预算的79.5％，比上年实际减少3,663万元，下降26.2％；

科学技术支出141万元，为年度预算的8.3％，比上年实际减少1,910万元，下降93.1％；

文化体育与传媒支出279万元，为年度预算的93％，比上年实际减少124万元，下降26.9％；

社会保障和就业支出5,778万元，为年度预算的77％，比上年实际减少2,121万元，下降26.9％；

医疗卫生支出3,393万元，为年度预算的188.5％，比上年实际增加422万元，增长14.2％；

节能环保支出1,294万元，为年度预算的258.8％，比上年实际增加312万元，增长31.8％；

城乡社区事务支出384万元，为年度预算的3.8％，比上年实际减少9,557万元，下降96.1％；

农林水事务支出2,405万元，为年度预算的160.3％，比上年实际增加1,048万元，增长77.2％；

其他支出23,322万元，为年度预算的1166.1％，比上年实际增加22,455万元，增长2590％。其他支出增加主要用于：1、北台矿山治理专项资金支出18,377万元；2、平山甲楼棚户区改造资金支出3,043万元。

（三）财政平衡情况

2015年，公共财政预算收入完成26,493万元，税收返还收入2,759万元，上级补助收入35,148万元，上年滚存结余2,146万元（上年结转1,665万元,累计净结余481万元），调入资金2,393万元，债务转贷收入2,665万元，当年财力合计为71,604万元；当年财政实际支出55,495万元，上解支出11,303万元，债务还本支出2,665万元，实际支出合计为69,463万元，年末滚存结余2,141万元，当年财政收支平衡。

二、2015年政府性基金预算执行情况

（一）基金收入情况

2015年政府性基金收入完成4,580万元，为人大通过预算28,600万元的16％，比上年实际减少56,716万元，下降92.5％。其中：国有土地使用权出让收入-467万元（主要因为土地出让价款收入874万元，新增建设用地有偿使用费上划支出1,341万元）；其他收入5,047万元。

（二）基金支出情况

2015年政府性基金支出完成6,752万元，为人大通过预算30,590万元的22.1％，比上年实际减少54,377万元，下降89％。其中：城乡社区支出5,798万元；其他支出954万元。

（三）基金平衡情况

2015年政府性基金收入4,580万元，上级补助收入1,148万元，上年结转3,984万元，当年政府性基金合计为9,712万元；政府性基金支出6,752万元，结转下年567万元，调出资金2,393万元，当年支出合计9,712万元，当年政府性基金实现收支平衡。

2015年是本届政府攻坚克难、奋发有为的一年，也是新一轮振兴发展的起步之年。国际经济增长依然乏力，国内经济下行压力严峻，面对严峻复杂的经济形势和各种矛盾与困难挑战，我区在经济发展上也面临诸多难题。但为了全力做好“保工资、保运转、保民生”的财政工作，我们在区委、区政府的正确领导和区人大、政协的监督指导下，转作风、强素质，以加快推进平山经济社会全面发展为目标，积极培植财源，全力推进财政改革，优化财政支出结构，切实保障和改善民生，加强财政科学化、精细化管理，集中财力办大事，促进经济平稳发展。在此基础上，全区财政预算执行有保有压，基本完成了今年财政预期收支任务。

 一、把握财政促进经济发展的主动权，加强财源建设促进财政增收

我们始终依托工业、现代服务业发展作为财政工作的重点，积极向上级争取政策优惠和资金支持；与税务部门紧密配合，将区人大批准的财政收入预算进行分解和落实，积极参与产业结构调整、优化经济环境、招商引资等重大财源建设活动，为完成2015年财政工作奠定基础。

一是加大清欠挖潜力度。协调两税，组织精干力量按欠税成因进行再梳理再排队，实行分类管理，对重点欠税企业运用法律手段进行清欠，坚决遏制新欠税款的发生。二是做好协税护税工作。调动各街道办事处、相关部门协税护税积极性，发挥区、办两级协税护税工作职能，加大工作力度，开展宣传引导，配合税务部门开展专项检查，对建筑业、个体工商业户、批发零售行业、餐饮住宿行业管理，规范行业秩序，确保零散税收收入，实现应收尽收。三是强化项目税源管理。及时跟踪重点项目税源，特别是对大台沟铁矿项目、丹霞国际广场项目、平山甲楼改造项目要迅速跟进管理落实到人，明确责任、按时反馈项目进展信息，最大限度地将税源转化为税收，确保税收及时入库。四是做好税收分析和收入计划分解工作。做好税收分析工作，按不同的口径做到数据翔实、情况清楚、分析透彻、预测准确，为领导决策提供翔实的依据。同时根据收入的实际情况将收入任务科学合理的分配到各征收单位。五是严肃财经纪律，做好非税收入管理。以专项治理工作为契机，深入整顿非税收入秩序，加大非税收入收缴管理力度，加强票据管理，规范收费行为，充分发挥财政监督职能作用，杜绝截留、挪用财政资金，确保资金足额入库。六是利用资源优势，积极向上争取资金。利用我区优势，发挥财政职能作用，深入调研，积极向上争取专项资金，增加我区可支配财力，缓解我区财政支出压力。

二、优化支出结构，促进社会均衡发展

遵循“量入为出，量力而行，讲求绩效”的原则，立足我区实际，强化财政支出预算管理，优化财政支出结构，认真落实区委、区政府制定的勤俭节约，建设廉洁政府的各项措施，优先保障和改善民生，着力解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题。

在财政支出上，我们以提高资金使用效益为目标，严格执行新预算法，动态调整项目内容，优化支出结构，进一步强化财政支出预算管理，必须树立过紧日子的思想，严格控制一般性支出。一是在保证公教人员工资前提下，一次性补发和兑现机关事业人员上调工资3,500万元。积极调度、协调财政资金坚持民生优先，确保教育、卫生等各项社会事业发展，进一步增强了教育、医疗、文化、法律等公共和社会服务功能。二是加大了社会保障救助力度，确保困难群众生活有保障，支持适时积极的就业政策，努力扩大就业面。三是积极实施矿山地质环境综合整治，推进“美丽乡村”建设，努力创造更加整洁、优美、舒适的宜居环境。四是严格执行会计法，严肃财经纪律，在实施“公务卡”的基础上，严控“三公”经费支出，杜绝超预算支出。五是完善专项资金管理，实行专项资金单独记账，专项管理，实时跟踪，确保资金使用安全。六是发挥财政监督作用，不定时开展财政大检查，做到检查全覆盖，不留死角。同时还要加强对基层单位的业务指导，做好财务监管工作，要把有限的财政资金用在刀刃上。

三、推进财政预算管理制度改革，提高财政管理水平，促进财政运行的公开性和透明度。

　　一是健全政府预算制度体系。在进一步完善公共财政预算、细化政府性基金预算的基础上，深化部门综合预算管理，逐步建立健全部门预算，优化完善预算管理机制，着力提高预算编制的完整性、科学性和准确性。二是深化国库管理制度改革。在认真总结区级预算单位改革试点经验的基础上，逐步将国库收付制度改革和公务卡制度改革的试点范围推广扩大到区内的所有预算单位。三是加大财政监督、绩效评价和信息公开力度。重点对22个财政专项资金、17 家机关事业单位开展财政监督检查。推进财政信息公开,将区本级支出科目细化公开到到“项”级；将区级部门预算和“三公经费”预算的公开范围分别扩大到2015年的47家；向社会公开了2014年47家区级部门决算和“三公经费”决算。

根据财政收支需求，对第十七届人大四次会议上批准财政预算收支情况暂不进行调整。

2016年是 “十三五”起步打基础的重要一年，更是把握新常态，抓住新机遇，实现平山经济社会持续健康发展的关键之年，为出色完成2016年财政工作任务，我们要把握新常态，抢抓新机遇，加强管理，改善民生，推进共同富裕，依法理财，提高绩效，确保财政收支平衡。

尊敬的主任、各位副主任、各位委员：2016年，我们将认真落实区委、区政府工作部署，自觉接受和依靠人大监督，全面推进依法行政、依法理财，充分发挥财政职能作用，坚定信心、锐意创新，争取财政各项工作实现新突破，为平山经济建设再做出新的、更大的贡献！