平山区人民政府

平山区十九届人大

三次会议材料

关于平山区2023年预算执行情况和

2024年预算（草案）的报告

——2023年12月27日在平山区第十九届

人民代表大会第三次会议上

区财政局局长     

各位代表：

受区人民政府委托，现将2023年预算执行情况和2024年预算（草案）提请大会审议，并请区政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

今年在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，我们坚持稳中求进工作总基调，牢固树立过“紧日子”思想，以坚决贯彻落实打好打赢平山全面振兴新突破三年行动首战，深入实施全市“六个年”活动部署为基调，加大财政政策应对力度，较好的完成全年财政各项工作任务，为全区经济社会发展提供了坚强的财力保障。

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入情况

2023年，全区一般公共预算收入预计完成40747万元，为年度调整预算40750万元的100.0%，比上年增加4453万元，增长12.3%。

平山区2023年一般公共预算收入预计情况表

单位：万元   

2.一般公共预算支出情况

2023年，全区一般公共预算支出预计完成81323万元，为年度调整预算81218万元的100.1%，比上年减少3591万元，下降4.2%。

3.财政平衡情况

预计全年，一般公共预算收入完成40747万元,上级补助收入84001万元，上年结转18002万元,调入资金170万元，调入预算稳定调节基金1774万元，地方债券转贷收入3164万元，收入总计147858万元；一般公共预算支出完成81323万元，上解支出35000万元，安排预算稳定调节基金3111万元，结转下年25259万元，债务还本支出3165万元，支出总计147858万元。

2023年，全区财政实现收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收入情况

2023年，全区政府性基金收入预计完成-77万元，为年度调整预算-77万元的100.0%，比上年减少12658万元，下降100.6%。

2.政府性基金支出情况

2023年，全区政府性基金支出预计完成6601万元，为年度调整预算6497万元的101.6%，比上年减少923万元，下降12.3%。

3.政府性基金平衡情况

预计全年，全区政府性基金收入完成-77万元，上级补助收入750万元，上年结转4148万元，调入资金2511万元，收入总计7332万元；政府性基金支出完成6601万元，调出资金164万元，结转下年567万元，支出总计7332万元。

2023年，全区政府性基金实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

1.国有资本经营收入情况

2023年，全区国有资本经营收入预计完成6万元，为年度预算45万元的13.3%，比上年减少8万元，下降57.1%。

2.国有资本经营支出情况

2023年，全区国有资本经营支出预计完成126万元，为年度预算126万元的100%，比上年增加17万元，增长15.6%。

3.国有资本经营平衡情况

预计全年，全区国有资本经营收入完成6万元，上级补助收入126万元，上年结余5920万元，收入总计6052万元；国有资本经营支出完成126万元，调出资金6万元，结转下年5920万元，支出总计6052万元。

2023年，全区国有资本经营实现收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

1.社会保险基金收入情况

2023年，全区社会保险基金收入预计完成10223万元，为年度预算10071万元的101.5%，比上年增加863万元，增长9.2%。

2.社会保险基金支出情况

2023年，全区社会保险基金支出预计完成10223万元，为年度预算10031万元的101.9%，比上年增加807万元，增长8.6%。

3.社会保险基金平衡情况

预计全年，全区社会保险基金收入完成10223万元，上年结余11万元，收入总计10234万元；社会保险基金支出完成10223万元，结转下年11万元，支出总计10234万元。

2023年，全区社会保险基金实现收支平衡。

二、2023年财政预算执行主要特点

全区财税部门严格执行人大及其常委会决议决定，规范财政收支管理，防控各项风险，细化政策落实提供了有效的财力保障。

（一）培育财源，增强财政硬实力。各部门之间加强沟通协调，实行周计划月调度制度，进一步压实组织收入责任，实现收入双位数增长。推动福耀玻璃产能置换，解决罕王矿业采矿权，稳住重点税源基本盘。鼓励平台经济、总部经济发展，落户人寿保险本溪分公司。进一步拓展税源，加大国有闲置资产盘活力度，确保财政收入稳步上升。

（二）保障优化，改善民生软环境。 坚持人民至上，加大力度保障和改善民生，在财力十分紧张的情况下，全力保障民生支出。投入资金1.2亿，持续改善办学条件，推动义务教育优质均衡发展和城乡一体化，全力打造高质量教育体系。支持乡村振兴，村内道路一事一议建设，和美乡村建设，投入特色农业项目等1200多万元；投入资金0.6亿元，保障退休人员养老金按时足额发放，落实城乡最低生活保障、特困人员救助供养等补助提标政策，切实保障困难群众基本生活水平。安排老旧小区改造资金1.7亿元，改善百姓生活质量。

（三）以查促改，把牢底线防风险。在开展国有企业、国有资产清查的基础上，进一步加强管理，将管委会下辖企业资产全部注入平建公司统一管理，完善国资监管机构履行出资人职责。强化预算约束和监控，强化预算执行和动态监控，完善财政资金内控制度和监管机制，强化日常监督与专项监督的紧密融合，规范财政资金分配、拨付、使用和监管等程序。有效管控债务规模，化解隐性债务4亿元，做到隐性债务只减不增，实现全年无新增债务。

各位代表，2023年，全区财政运行平稳，各项工作有序推进。成绩的取得离不开区委的坚强领导，离不开区人大、政协监督指导和支持关心，离不开全区上下的共同努力。在取得成绩的同时，我们应该清醒地认识到，全区预算执行和财政工作中仍存在一些因难和问题：一是收支矛盾突出，民生支出、偿债付息支出需求大，预算平衡压力凸显；二是我区经济总量小，好项目，大项目少，落地形成效益周期长，缺乏新的收入增长点；三是财政资金使用管理不够完善，部分资金使用未实现预期绩效。对此，我们将在今后的工作中努力加以解决。

三、2024年财政预算（草案）及重点工作

全区财政工作总体思路是：坚持习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，坚决贯彻落实市委、市政府和区委决策部署，以推动贯彻新发展理念为主题，紧紧围绕全面振兴新突破三年行动的工作目标，努力增收节支，全面开源节流，确保财政实现平稳运行。

（一）一般公共预算草案

1.一般公共预算收入安排

2024年，平山区一般公共预算收入安排43190万元，预计比上年增加2443万元，增长6.0%。

2.一般公共预算支出安排

2024年，平山区一般公共预算支出安排77027万元，预计比上年减少4296万元，下降5.3%。

3.财政平衡情况

2024年,全区一般公共预算收入43190万元，上级补助收入43440万元，调入预算稳定调节基金3111万元，上年结转25259万元，调入资金6088万元，地方政府债券收入13962万元，收入合计135050万元；一般公共预算支出77027万元，上解支出42509万元，债务还本支出15514万元，支出合计135050万元。

2024年，全区财政实现收支平衡。

（二）政府性基金预算草案

1.政府性基金收入安排

2024年，全区政府性基金收入安排5950万元，预计比上年增加6027万元，增长7827.3%。

2.政府性基金支出安排

2024年，全区政府性基金支出安排6346万元，预计比上年减少255万元，下降3.9%。

3.政府性基金平衡情况

2024年，全区政府性基金收入5950万元，上年结转567万元，收入合计6517万元；政府性基金支出6346万元，上解上级财政支出48万，调出资金123万元，支出合计6517万元。

2024年，全区政府性基金实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算草案

1.国有资本经营收入安排

2024年，全区国有资本经营收入安排45万元，预计比上年增加39万元，增长650.0%。

2.国有资本经营支出安排

2024年，全区国有资本经营支出安排495万元，预计比上年增加369万元，增长292.9%。

3.国有资本经营平衡情况

2024年，全区国有资本经营收入45万元，上级补助收入495万元，上年结转5920万元，收入合计6460万元；国有资本经营支出495万元，调出资金5965万元，支出合计6460万元。

2024年，全区国有资本经营实现收支平衡。

（四）社会保险基金预算草案

1.社会保险基金收入安排

2024年，全区社会保险基金收入安排11100万元，预计比上年增加877万元，增长8.6%。。

2.社会保险基金支出安排

2024年，全区社会保险基金支出安排11099万元，预计比上年增加876万元，增长8.6%。。

3.社会保险基金平衡情况

2024年，全区社会保险基金收入11100万元，上年结余11万元，收入合计11111万元；社会保险基金支出11099万元，结转下年12万元，支出合计11111万元。

2024年，全区社会保险基金实现收支平衡。

四、2024年财政重点工作

（一）全力保障财政收入目标实现。进一步把涵养财源、增加收入的工作放到首要位置，化经济发展为收入之源，聚焦龙头重点企业福耀浮法玻璃，罕王矿业等，培育新增税源本溪书院，本溪渝能热电，辽宁力德物联等；盘活存量资产，推动大河市场经营权转让，提高国有资产利用率。

（二）稳步推进社会民生事业发展。兜牢兜实“三保”支出，确保“三保”不出风险；支持民生领域和社会事业发展，提高支出科学化，集中财力向民生改善、社会保障等方面倾斜，确保各项民生保障政策落实到位。确保教育投入只增不减；助力打造现代化人才服务保障体系；保证重点人群就业补助；投入提升城乡环境建设，提高人民群众的获得感。

（三）坚持完善财政监督体系建设。深化财政预算管理一体化系统建设，树立“先谋事后预算”原则，“无预算不支出”的理念，加强预算约束力，梳理细化监控流程，完善全面、规范、科学的预算制度，形成预算全流程管理。整合全区国有企业资产，推进平建集团统一管理，统一运作。建章立制，进一步完善国有资产、国有企业管理工作。严肃财经纪律，加强隐性债务风险源头管控，严控变相举债，坚决遏制新增债务

各位代表，2024年财政工作面临的挑战更加严峻，收支矛盾更加突出，实现全年财政预算目标责任重大、意义深远。我们将在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督支持下，守正创新，勇毅前行，为实施全面振兴新突破三年行动，推动平山经济社会高质量发展而展现财政担当！

名 词 解 释

    1.一般公共预算。是指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算。是指通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展而发生的收支预算。基金预算遵循“以收定支、专款专用、收支平衡、结余结转下年安排使用”的基本原则。

3.国有资本经营预算。是指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

4.社会保险基金预算。是指社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的、经规定程序审批的年度基金财务收支计划。

5.结转下年（上年结转）。是年终滚存结余的一部分，即当年支出预算受某些因素影响尚未完成的支出项目，需转到下年继续使用的项目支出。

6.结余资金。指项目实施周期已结束、项目目标提前

完成或项目终止，尚未列支的项目支出预算资金；因项目实意计划调整，不需要继续支出的预算资金；预算批复后连续两年未用完的预算资金。

7上级补助收入。上级财政给予下级财政的补助款项。包括体制补助、税收返还、转移支付和专项补助等。

8.上解支出。下级财政直接划解上级财政的款项。包括财政体制调整上解支出和专项上解支出。

9.部门预算。是指政府各部门依据国家有关政策规定及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐级上报、审核、汇总，全面反映部门预算内、外各项收支活动的年度综合财政计划。

10.“三公”经费。是指用财政拨款开支的因公出国(境)经费、公务用车购置及运行费、公务接待费。

11.政府债务。是指政府负有偿还责任的债务，即政府及其部门举借，确定由财政资金偿还的债务。

12.置换债券。是指通过发行地方政府债券的方式，置换地方政府存量债务。置换后，债务规模设有变化，但是债务结构得到优化，债务利息成本降低，有效缓解当期政府债务偿还压力。

13，直达资金。是指直接到达的资金，通常指中央政府直接拨款到地方的资金。

14.预算管理一体化。是统一规范各级财政预算管理，将制度规范和信息系统建设紧密结合，用系统化思维全流程整合预算管理各环节业务规范，构建现代信息技术条件下“制度+技术”的预算管理机制。