平山区人民政府

平山区十七届人大
三次会议材料（16）
 
 
关于平山区2014年公共财政预算执行情况和
2015年公共财政预算（草案）的报告
 
——2015年1月7日在平山区十七届
人民代表大会第三次会议上
 
财政局局长　王健
 
各位代表：
　　我受区人民政府的委托，向大会作关于平山区2014年公共财政预算执行情况和2015年公共财政预算（草案）的报告，请予审议，并请区政协各位委员和列席同志提出意见。
　　一、2014年公共财政预算执行情况
　　（一）公共财政收入情况
　　2014年我区公共财政预算收入完成129,005万元,为人大通过预算129,000万元的100％，比上年实际增加2,962万元，增长2.3％。
　　其中:国税收入完成10,169万元，为年度预算的107％，比上年实际增加3,400万元，增长50.2％；地税收入完成95,392万元，为年度预算的99.4％，比上年实际减少8,420万元，下降8.1％；财政管理非税收入完成23,444万元，为年度预算的99.8％，比上年实际增加7,982万元，增长51.6％。
　　主要收入项目完成情况：
　　税收收入完成104,653万元，完成年度计划100％，比上年实际减少4,894万元，下降4.5％
　　其中：增值税完成8,366万元，为年度预算的107.3％，比上年实际增加3,257万元，增长幅度为63.8％；营业税完成7,896万元，为年度预算的105.3％，比上年实际减少6,107万元，下降幅度为43.6％；所得税完成3,272万元，为年度预算的102.3％，比上年实际减少706万元，下降幅度为17.7％；房产税完成1,654万元，为年度预算的97.3％，比上年实际减少426万元，下降幅度为20.5％；资源税完成1,542万元，为年度预算的96.4％，比上年实际减少1,023万元，下降幅度为39.9％；城市维护建设税完成1,826万元，为年度预算的101.4％，比上年实际减少111万元，下降幅度为5.7％；契税及耕地占用税完成20,974万元,为年度预算的100.8％,比上年实际减少43,161万元，下降幅度为67.3％；城镇土地使用税完成55,585万元，为年度预算的97.5％，比上年实际增加44,976万元，增长幅度为423.9％；其他税收收入完成3,538万元,为年度预算的107.2％，比上年实际减少1,593万元，下降幅度为31％。
　　非税收入项目完成情况：
非税收入完成24,352万元，为年度预算的100.2％，比上年实际增加7,856万元，增长幅度为47.6％。
　　其中：专项收入完成960万元，为年度预算的96％，比上年实际减少56万元，下降幅度为5.5％；行政事业性收费完成1,807万元，为年度预算的112.9％，比上年实际减少416万元，下降幅度为18.7％；罚没收入完成1,743万元，为年度预算的87.2％，比上年实际减少1,167万元，下降幅度为40.1％；国有资源（资产）有偿使用收入完成19,842万元，为年度预算的100.7％，比上年实际增加9,495万元，增长幅度为91.8％；
　　（二）公共财政支出情况
　　全区公共财政预算支出完成130,150万元，为人大通过预算128,800万元的101％，比上年实际减少3,944万元，下降2.9％。
　　主要支出项目完成情况：
　　一般公共服务支出86,101万元，为年度预算的96.7％，比上年实际增加2,809万元，增长幅度为3.4％；公共安全支出3,075万元，为年度预算的102.5％，比上年实际减少1,337万元，下降幅度为30.3％；教育支出13,900万元，为年度预算的106.9％，比上年实际增加1,199万元，增长幅度为9.4％；科学技术支出2,052万元，为年度预算的114％，比上年实际增加1万元，基本与上年持平；文化体育支出450万元，为年度预算的150％，比上年实际增加151万元，增长幅度为50.5％；社会保障和就业支出8,045万元，为年度预算的134.1％，比上年实际增加1,907万元，增长幅度为31.1％；医疗卫生与计划生育支出3,170万元，为年度预算的117.4％，比上年实际增加1,342万元，增长幅度为73.4％；环境保护支出1,170万元，为年度预算的117％，比上年实际减少1,500万元，下降幅度为56.2％；城乡社区支出9,940万元，为年度预算的99.4％，比上年实际增加1,668万元，增长幅度为20.2％；农林水事务支出1,618万元，为年度预算的107.9％，比上年实际减少328万元，下降幅度为16.9％；其他支出629万元，为年度预算的125.8％，比上年实际减少9,856万元，下降幅度为94％。
　　（三）财政平衡情况
　　2014年公共财政预算收入129,005万元，税收返还收入3,920万元，上级补助收入11,797万元，上年结转2,688万元，当年财力合计为147,410万元；公共财政预算支出130,150万元，上解支出15,030万元，结转下年2,230万元，当年支出合计为147,410万元，当年财政实现收支平衡。
　　二、2014年政府性基金预算执行情况
　　（一）基金收入情况
　　2014年政府性基金收入完成61,296万元，为人大通过预算58,000万元的105.7％，比上年实际增加34,401万元，增长127.9％。其中：地方教育费附加收入471万元；国有土地使用权出让收入60,773万元；其他收入52万元。
　　（二）基金支出情况
　　2014年政府性基金支出完成61,129万元，为人大通过预算54,400万元的112.4％，比上年实际增加36,827万元，增长151.5％。其中：城乡社区支出60,840万元；其他支出289万元。
　　（三）基金平衡情况
　　2014年政府性基金收入61,296万元，上级补助收入578万元，上年结转3,918万元，当年政府性基金合计为65,792万元；政府性基金支出61,129万元，上解支出523万元，结转下年4,140万元，当年支出合计为65,792万元，当年政府性基金实现收支平衡。
　　2014年是本届政府攻坚克难、奋发有为的一年，也是实施“十二五”规划承上启下的关键一年。国际经济增长依然乏力，国内经济下行压力严峻，我区在经济发展上也面临诸多难题，为全面顺利完成2014年的财政工作，我们以饱满的工作热情、务实的工作态度，在区委、区政府的正确领导和区人大、政协的监督指导下，深入践行党的群众路线，以保增长、保民生、保稳定为主线，以加快推进平山经济社会全面发展为目标，积极培植财源，全力推进财政改革，优化财政支出结构，切实保障和改善民生，加强财政科学化、精细化管理，坚持集中财力办大事，促进经济平稳增长。在此基础上，全区财政预算执行良好，全面完成了今年财政预期收支任务。
　　（一）抓好财源建设，确保财政收入稳中增长
　　我们始终以促进工业、现代服务业和农村经济发展作为财政工作的重点，以“三大主导产业”为依托争取上级政策优惠和资金支持；与税务部门紧密配合，将区人大批准的财政收入预算进行分解和落实，积极参与产业结构调整、优化经济环境、招商引资等重大财源建设活动，为完成2014年财政工作奠定基础。
　　一是本溪（桥北）钢铁深加工产业园目前基础设施建设基本完成，园区入驻的招商企业已加紧建设投产，工业产业集群化已初具规模。同时通过财政融资平台形式，争取和吸引了各路资金向我区汇集，形成强大的吸金效应。二是以站前中央商贸集聚区建设为重点，改善投资环境，加快服务业项目建设，积极寻求财政政策与金融政策、产业政策的协调配合与扶持，为我区服务业企业发展营造宽松环境。三是两税部门严格依法征税，进一步强化征管基础建设，切实加强对重点税源、重点税种的征管，落实各项税种，明确税收级次，规范税收秩序，为财政收入持续增长提供了坚实的保障。四是强化非税收入措施，完善规范非税收入征缴管理，做好国有资产有偿使用等非税收入清缴监管，确保各项非税收入及时足额入库。五是充分发挥财政职能作用，积极寻求我区与国家政策的结合点，正确把握上级的资金投向重点，积极争取上级财政对我区的资金支持，从而增加我区财政可支配财力。
　　二、优化支出结构，保障社会事业蓬勃发展
　　遵循“量入为出，量力而行，讲求绩效”的原则，立足我区实际，强化财政支出预算管理，优化财政支出结构，认真落实区委、区政府制定的勤俭节约，建设廉洁政府的各项措施，优先保障和改善民生，着力解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题。
　　一是“两区一园”基础设施建设、城乡土地征占补偿、老旧小区改造等项目投入了大量资金，为我区“三大产业”发展奠定了基础。二是优化支出结构，科学合理安排农村建设资金100万元，用于推进美丽乡村建设；投入800万元用于乡村道路建设，进一步解决了农村出行难的问题。三是认真落实好财政惠农政策，完善 “一卡通”发放工作，现已经发放12项补贴240余万元，真正做到惠农资金“一个漏斗向下”，使惠农补贴更加公开透明。四是加强就业和救助救济工作动态管理，健全城市低保金发放工作，稳步推进农村最低生活保障，全年发放低保补助资金4,100万元，同时又投入1,100万元资金用于社会保障。五是加强教育内涵发展、均衡发展，投入800余万元健全各类教育助学体系，未成年人校外活动场所得到全面改善。教育资源得到合理利用，学前教育得到长足发展。六是城乡社区事务建设得到进一步推进，为村级组织运转提供资金保障，由原来的平均7.25万元/村提高到9.65万元/村。七是投入资金25万元，对9个村卫生室进行了改造升级，投入700万元用于保障公共医疗卫生和对医疗卫生基本药物制度改革的深度发展，同时促进基本公共卫生服务均等化全覆盖。八是加大农村公共服务、居民文体生活投入，引导发展文化产业，开展全民健身活动，提高城乡居民业余文体生活质量。
　　（三）积极履行职能，提高财政工作管理水平
　　一是提高财政人的业务技能，强化对会计人员的业务培训，以强素质树形象为目标，开展“转变工作作风，提高工作效率”活动，提倡文明服务、微笑服务。同时加快财政系统信息化建设，提升信息化对财政科学化、精细化、透明化管理的保障能力。二是国库集中收付面全覆盖，将所有财政性资金全部纳入国库集中收付范围，完善公务卡管理，严控“三公”经费。三是细化预算编制内容，完善支出标准体系，建立起编制科学、执行严格、考评绩效各个环节有机衔接的预算管理体制，实现部门预算全公开。四是加强对会计人员的监督，加强专项资金管理，及时查究资金使用过程的违法违纪行为，维护财经纪律，推进廉政建设，自觉接受人大的法律监督和工作监督，接受政协的民主监督。五是认真开展教育实践活动，以此为契机在财政系统推进党风廉政建设和廉政风险防范管理工作，规范内部管理，筑牢财政干部拒腐防变思想防线，不断增强队伍的凝聚力和战斗力，确保政令畅通、执行有力。
　　2014年公共财政预算收入总体保持了较好的运行态势，但各项建设及各项民生支出也同时增长，收支矛盾仍然十分突出：一是受世界经济环境以及国家宏观调控政策的影响，主体税源征收困难加大。二是主体税种受增值税转型改革政策影响，继续呈下降趋势，税收收入增长的基础不稳固。三是支持重点项目的建设以及实现教育、科技、文化、民生等支出目标对财政提出了更高要求。
　　明年，我区的财政收入要保持2%的增速，将面临很大困难。这就要求我们必须加强部门间的沟通，围绕增收节支这一中心，注重财源培植，强化财税征管，增加可用财力，积极听取人大代表及政协委员的宝贵意见与建议，积极研究行之有效的方法，采取各种有效措施，确保财政工作目标实现。
　　二、2015年公共财政预算（草案）
　　根据《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》及修改后的《中华人民共和国预算法》，我国财税体制将进行结构性改革，将对我区未来的经济产生重大影响。此外，2015年我区将在财政预算公开的基础上，遵循新预算法确定的“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，做到财政作用不“越位”、不“缺位”。届时我区财政预算管理将更加完整，真正达到公开透明、科学有序、执行有效、纪律严明，保障财政资金高效安全使用。
　　（一）公共财政收入
　　2015年公共财政预算收入安排131,600万元，比上年实际增长2%。
　　主要收入项目安排情况：各项税收安排113,400万元
　　其中：增值税安排9,200万元；
　　营业税安排8,000万元；   
　　企业所得税安排2,500万元；
　　个人所得税安排1,300万元；
　　房产税安排1,800万元；
　　资源税安排1,200万元；
　　城市维护建设税安排1,900万元；
　　契税和耕地占用税安排26,600万元；
　　城镇土地使用税安排57,000万元；
　　其他各税安排3,900万元；
　　非税收入安排18,200万元：
　　其中：专项收入安排1,000万元；
　　行政事业性收费收入安排1,500万元；
　　罚没收入安排2,000万元；
　　其它收入安排13,700万元；
　　（二）公共财政支出
　　2015年公共财政预算支出安排126,500万元，比上年实际下降2.8％。
　　主要支出项目安排情况是：
　　一般公共服务支出82,200万元；
　　公共安全支出3,000万元；
　　教育支出13,000万元；
　　科学技术支出1,700万元；
　　文化体育与传媒支出300万元；
　　社会保障和就业支出7,500万元；
　　医疗卫生与计划生育支出1,800万元；
　　节能环保支出500万元；
　　城乡社区支出10,000万元；
　　农林水事务支出 1,500万元；
　　其他支出2,000万元。
　　（三）财政平衡
　　2015年公共财政预算收入131,600万元，税收返还收入3,700万元，上级补助收入6,000万元，上年结转2,230万元，当年财力合计为143,530万元；公共财政预算支出安排126,500万元，上解支出15,030万元，结转下年2,000万元，当年支出合计为143,530万元，当年财政实现收支平衡。
　　三、2015年政府性基金预算（草案）
　　依据财政部基金管理办法，按照政府性基金预算管理原则“基金全额纳入预算管理，收入全额上缴国库，专款专用；在预算上单独编列，自求平衡”。编制2015年政府性基金预算（草案）。
　　（一）基金收入
　　2015年政府性基金预算收入安排28,600万元，比上年实际下降53.3%。其中：国有土地使用权出让收入安排28,300万元；其他收入300万元。
　　（二）基金支出
　　2015年政府性基金支出安排30,590万元，比上年实际下降50%。其中：城乡社区支出安排30,390万元；其他支出200万元。
　　（三）基金平衡
　　2015年政府性基金预算收入28,600万元，上级补助收入200万元，上年结转4,140万元，当年财力合计为32,940万元；政府性基金预算支出安排30,590万元，上解支出300万元，结转下年2,050万元，当年支出合计为32,940万元，实现当年政府性基金收支平衡。
　　2015年，财政工作将全面贯彻平山区委十七届八次全会精神，紧紧围绕“十二五”规划确定的目标以及区委、区政府的中心工作，牢牢把握稳中求进、改革创新的总基调，加大增收工作力度，全方位地开展工作。
　　（一）以财源培植为重点，实现发展财政
　　2015年国内外经济形势发展依然严峻，尤其是我区、服务业和房地产业实体经济缺少新的增长点，导致财政收入增长乏力。因此要求我们要始终牢固树立抓经济、促民生、稳发展、保运转的理念，要在落实好平山区的中心工作上下功夫。一是紧紧围绕“两区一园”上项目、壮产业。抓住国家积极的财政政策，争取预算内资金投入，全力加大地区公益性、基础性固定资产投资，加大全面招商力度，为产业集群化发展创造有利条件。二是中央进一步完善分税制，调整事权，合理划分各级政府事权，进而带动财力的重新分配，将部分缓解我区财力紧张矛盾。三是借助作为本溪“三大主导产业”发展战略的承载区的优势，争取更多的政策优惠和支持。抓住加快东北生产性服务业发展重点扶持机遇，积极参与产业结构调整，形成财政支持建设发展的良好局面。四是促进金融与商务产业发展，改善投资环境，研究和探索电子商务和物联网等信息平台建设，以站前中央商贸集聚区建设为重点，搭建融资平台，做好融资工作，努力寻找新的财政收入增长点。五是坚持保证税收的基础上提高质量，强化财税部门收入征管工作协调机制，完善协税护税体系，科学涵养税源，实行重点税源动态管理，普通税源常态管理，科学判断收入增减趋势，及早研究应对措施确保应收尽收，形成财税征收合力。六是整顿非税收入秩序，完善规范非税收入征缴管理。建立健全票据管理机制，完善部门预算公开制度，继续加强预算资金管理，确保各项收入及时、足额上缴国库。七是加快财税制度改革，创新财政投入方式，通过调整支出结构，合理安排调度财政资金，做到事权财权相匹配，积极争取上级财政部门各种专项资金，为我区发展提供坚实的保障。
　　（二）以发展民生为核心，实现和谐财政
　　随着国内外经济环境变化，我区经济社会建设发展步伐的加快，基础设施建设、土地征占补偿、民生改善等需要大量资金投入，使2015年的财政收支矛盾愈加突出。因此，我们将以提高资金使用效益为目标，优化支出结构，用好用活财政资金，整合财力保障重点支出，做好财政支出绩效评价工作。
　　一是加强财政统筹能力，以“两区一园”建设为中心，努力支持我区重点工程建设和城乡协调发展，加快推进全域城市化，加大美丽乡村建设和扶持村级集体经济发展力度，进一步改善人民生产生活条件。二是在保工资、保运转的前提下，集中有效财力，坚持民生优先，确保教育、就业、社会保障等支出。三是积极争取国家、省专项资金和政策，推进我区老旧小区改造、水利、道路交通等基础设施建设。四是完善政府采购制度和强化政府采购预算，全力推进公共资源交易平台建设，做好增收节支工作，压缩招待、会议培训费用，最大限度地减少现金的使用，完善现金使用制度。同时对重大投资项目的资金使用过程和完成结果进行追踪问效，提高财政资金支出透明度，提升财政资金使用效益，真正做到把财政资金使用在“刀刃上”。
　　（三）以规范有序为目标，实现廉洁财政
　　规范财政行为，管好政府的“钱袋子”。一是以内强素质、外树形象为目标，努力抓好干部职工内部管理，巩固、扩大教育实践成果，抓好制度建设，真正在务求实效上狠下功夫，努力形成靠制度管人管事的良好格局。二是抓好作风建设，不断强化财政干部队伍的大局意识、进取意识、制度意识、和廉政勤政意识，进一步转变工作作风，做好窗口服务。三是抓好廉政建设，不断筑牢拒腐防变的思想道德防线，把思想教育与制度建设相结合，做到政治坚定、业务精通、纪律严明、廉洁勤政，用行动履行为人民理财的职责，尽心竭力地做好人民满意的理财人。
　　各位代表：2015年是全面贯彻落实党的十八届四中全会精神的关键年，也是处于新常态经济增长机遇年，我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督帮助下，科学研判形势，变压力为动力，化挑战为机遇，奋力共克时艰，力求经济增长，确保2015年财政各项工作任务圆满完成，为加快建设新平山保驾护航！